Je hebt het waarschijnlijk al een paar keer meegemaakt: je leest een verhaal van iemand die duizenden euros verdient met een app, of je krijgt zelf een leuk bedrag uitbetaald via een platform. Misschien verkoop je spullen op Marktplaats, rijdt je als freelancer via YoungOnes, of verdien je geld met een content-creatie app.
▶Inhoudsopgave
Het voelt soms als "bijverdienen", maar de Belastingdienst ziet het anders. Het is simpelweg inkomen. En als je regelmatig geld verdient via apps, is de kans groot dat je belasting moet betalen.
Geen paniek, het is niet zo ingewikkeld als het klinkt. Laten we het samen uitzoeken, stap voor stap.
Wanneer ben je nou eigenlijk ondernemer?
De Belastingdienst maakt een onderscheid tussen "sporadisch" en "regelmatig". Verkoop je af en toe een oude telefoon via een app?
Dan is dat meestal een hobby of een eenmalige verkoop. Je hoeft daar geen belasting over te betalen. Maar zodra je structureel geld verdient – bijvoorbeeld door elke week producten te verkopen, klussen aan te nemen via een app of content te maken die geld oplevert – verandert de situatie.
Het draait allemaal om de vraag: is het een hobby of een bedrijf? De Belastingdienst kijkt naar een paar dingen: doe je dit om winst te maken?
Is het meer dan incidenteel? En probeer je het te laten groeien?
Als je met apps geld verdient en dit niet toevallig is, ben je in de ogen van de Belastingdienst een ondernemer. En ondernemers moeten zich aan de regels houden. Een bekend voorbeeld is de populaire app voor freelancers, YoungOnes. Werken via zo’n platform telt als ondernemerschap, ook al voelt het misschien niet zo.
De drie belangrijkste belastingregels op een rij
Als je regelmatig geld verdient via apps, zijn er drie belangrijke dingen waar je rekening mee moet houden.
Dit zijn de basisregels voor inkomstenbelasting in Nederland. Elk jaar moet je aangifte doen voor de inkomstenbelasting. Als je via apps geld verdient, moet je dit opgeven als "inkomsten uit overig werk" of als winst uit onderneming.
1. Je inkomen aangeven in je aangifte
De Belastingdienst rekent dit bij je totale inkomen. Het maakt niet uit of je het geld via PayPal, een bankoverschrijving of een app krijgt – het telt allemaal mee.
Stel, je verdient dit jaar 5.000 euro via een app voor freelance-opdrachten.
Dan moet je dit bedrag opgeven. De Belastingdienst haalt hier eerst je kosten vanaf. Denk aan kosten voor de app zelf, internet, of materiaal dat je hebt gekocht. Wat overblijft is je winst.
Over die winst betaal je belasting. Het tarief hangt af van je totale inkomen.
2. De heffingsvrije voet en belastingtarieven
In 2024 zijn de tarieven voor box 1 (inkomen uit werk en woning) ongeveer 36,97% voor het lage deel en 49,5% voor het hoge deel. Hoe meer je verdient, hoe meer belasting je betaalt. Er is goed nieuws: je hoeft niet over elke euro belasting te betalen.
Iedereen heeft een heffingsvrije voet. In 2024 is dit ongeveer 8.300 euro.
Dit betekent dat je tot dit bedrag geen inkomstenbelasting betaalt. Als je totale inkomen (inclusief je app-inkomsten) onder de 8.300 euro blijft, betaal je geen belasting. Zit je erboven? Dan betaal je alleen over het bedrag boven de 8.300 euro.
Een voorbeeld: je verdient 10.000 euro via apps en hebt verder geen ander inkomen.
3. Kosten aftrekken: bespaar geld!
Dan is je belastbare inkomen 10.000 - 8.300 = 1.700 euro. Over die 1.700 euro betaal je belasting. Het tarief hangt af van je totale inkomen, maar voor een laag bedrag zoals dit, betaal je waarschijnlijk het lage tarief van 36,97%.
Dit is een simplificatie, maar het geeft een goed beeld. Een groot voordeel van ondernemer zijn, is dat je kosten mag aftrekken.
- Procenten die de app inhoudt (bijvoorbeeld 20% commissie).
- Abonnementen voor de app of software.
- Hardware zoals een nieuwe telefoon of laptop.
- Internet- en telefoonkosten (als je ze zakelijk gebruikt).
Als je geld verdient via apps, maak je waarschijnlijk kosten. Denk aan:
Deze kosten mag je aftrekken van je omzet. Hierdoor betaal je over minder winst belasting. Houd alle bonnetjes en afschriften bij, want de Belastingdienst kan hierom vragen. Gebruik apps zoals YoungOnes of Marktplaats?
Noteer wat de app inhoudt en wat je netto krijgt. Dit helpt bij je aangifte.
Hoeveel belasting moet je betalen?
Het exacte bedrag hangt af van je totale inkomen. De Belastingdienst gebruikt een progressief tarief.
- Tot ongeveer 75.518 euro: 36,97%.
- Boven 75.518 euro: 49,5%.
Dit betekent: hoe meer je verdient, hoe hoger het percentage. In 2024 zijn de tarieven:
Je app-inkomsten tellen mee voor dit totaal. Als je al een vaste baan hebt en daarnaast via apps bijverdient, kan dit ervoor zorgen dat je in een hoger tarief terechtkomt. Dit noem je "schuiven in schijven". Het is slim om dit in de gaten te houden, zodat je niet voor verrassingen komt te staan.
Praktische stappen om te beginnen
Nu je weet dat je belasting moet betalen, is het tijd voor actie. Hier is een eenvoudig stappenplan:
- Houd alles bij: Maak een simpel overzicht van alle inkomsten en kosten per app. Gebruik een spreadsheet of een app voor boekhouding.
- Check of je ondernemer bent: Kijk of je recht hebt op de kleinschaligheidsaftrek of startersaftrek. Dit verlaagt je belasting. De Belastingdienst heeft een test op hun website om te zien of je ondernemer bent voor de inkomstenbelasting.
- Doe aangifte: In april ontvang je de aangifte van de Belastingdienst. Vul je inkomsten uit apps in bij "overig werk" of "winst uit onderneming". Als je twijfelt, vraag hulp bij een boekhouder of gebruik de hulpmiddelen van de Belastingdienst.
- Betaal op tijd: De Belastingdienst stuurt een aanslag. Betaal dit bedrag binnen de gestelde termijn om boetes te voorkomen.
Veelgemaakte fouten (en hoe je ze vermijdt)
Een veelvoorkomende fout is het niet opgeven van kleine bedragen. Sommige mensen denken: "Het is maar 50 euro, dat telt niet".
Maar de Belastingdienst ziet alles. Apps zoals Marktplaats en PayPal moeten soms gegevens doorgeven. Als je iets verzwijgt, loop je risico op een boete. Een andere fout is het niet bijhouden van kosten.
Je betaalt te veel belasting als je kosten niet aftrekt. Zorg dat je een systeem hebt, hoe simpel ook.
Apps en regelmatig inkomen: een samenvatting
Als je regelmatig geld verdient via apps, ben je waarschijnlijk ondernemer voor de Belastingdienst.
Geef je inkomsten op, houd kosten bij en betaal belasting over je winst. Gebruik de heffingsvrije voet en aftrekposten om je belasting te verlagen.
Het is niet moeilijk, maar het vereist discipline. Begin klein, houd bij wat je verdient, en je bent goed bezig. Zo voorkom je stress en boetes. En wie weet, misschien groeit je app-inkomen wel uit tot een fulltime business. De Belastingdienst is er om je te helpen, dus check hun website voor meer info. Succes!